Việt Nam - Bản địa hóa lương tăng ca
bởi Viindoo
| Số dòng Code | 645 |
| Tên kỹ thuật | l10n_vn_viin_hr_payroll_overtime |
| Giấy phép | OPL-1 |
| Website | https://viindoo.com/apps/modules/19.0/l10n_vn_viin_hr_payroll_overtime |
| Đọc mô tả cho | v 17.0 v 18.0 |
| Yêu cầu các App | Time Off (hr_holidays) Discuss (mail) Employees (hr) Calendar (calendar) |
| Bao gồm Các phụ thuộc | Bảng lương Bảng lương Việt Nam Người thân của nhân viên Mô-đun Cơ Sở Tăng ca Quản trị Nhân sự Nâng cao Hợp đồng Lao động (Viindoo) Bảng Lương - Tăng ca Nhật ký Công việc Hợp đồng - nhật ký công việc Viin - Thời Gian Nghỉ Ứng dụng Phụ lục Cơ sở Viin - Nhật ký công việc nghỉ Quản lý lịch làm việc & ngày nghỉ Proxy metadata IR an toàn |
Chế độ thuế của tiền làm thêm giờ theo luật Việt Nam, có sẵn trước phiếu lương đầu tiên và có ngày hiệu lực cho lần thay đổi sau
Dành cho quản trị viên bảng lương của các công ty tại Việt Nam, và các chuyên viên triển khai cho họ
Áp dụng chế độ thuế tiền làm thêm giờ của Việt Nam, kèm ngày hiệu lực theo luật
Hoạt động trong ứng dụng Bảng Lương - Tăng ca, nơi áp dụng chế độ cho từng phiếu lương, và theo ngày tính thuế của Bảng lương Việt Nam. Tự cài khi cả hai đã được cài.
Có phải bạn?
Quy định thuế thu nhập cá nhân đối với tiền làm thêm giờ đổi từ kỳ tính thuế 2026, và bạn muốn chắc chắn khoản nào được miễn thuế, từ ngày nào.
Tự nhập quy định và các mốc ngày trước phiếu lương đầu tiên vừa chậm vừa dễ sai, chỉ một ngày sai cũng đổi kết quả.
Làm thêm giờ trong tháng 12 nhưng trả vào tháng 1: áp dụng quy định của năm nào?
Khi có người hỏi vì sao phiếu lương tính thuế hay miễn thuế một khoản làm thêm giờ, câu trả lời nằm trong một file bảng tính hoặc trong trí nhớ của ai đó.
Luật sẽ còn đổi, và ghi đè quy định cũ sẽ làm mất căn cứ của những phiếu lương đã tính.
Điều thay đổi
Quy định thuế thu nhập cá nhân đối với tiền làm thêm giờ đổi từ kỳ tính thuế 2026, và bạn muốn chắc chắn khoản nào được miễn thuế, từ ngày nào.
→ Cài xong là kiểm tra: chế độ cho tiền làm thêm giờ trả đến hết năm 2025 và chế độ từ năm 2026 đã có sẵn cho mọi công ty tại Việt Nam, mỗi chế độ có căn cứ pháp lý nêu trong tài liệu hướng dẫn.
Tự nhập quy định và các mốc ngày trước phiếu lương đầu tiên vừa chậm vừa dễ sai, chỉ một ngày sai cũng đổi kết quả.
→ Đến hết ngày 31/12/2025 chỉ phần trả cao hơn tiền lương bình thường được miễn thuế; từ ngày 01/01/2026 tiền làm thêm giờ trong giới hạn của Bộ luật Lao động được miễn thuế toàn bộ. Các mốc ngày đi kèm dữ liệu.
Làm thêm giờ trong tháng 12 nhưng trả vào tháng 1: áp dụng quy định của năm nào?
→ Chế độ áp dụng theo ngày tính thuế của phiếu lương, tại Việt Nam là ngày thanh toán: tiền làm thêm giờ của tháng 12/2025 trả ngày 05/01/2026 theo chế độ từ năm 2026.
Khi có người hỏi vì sao phiếu lương tính thuế hay miễn thuế một khoản làm thêm giờ, câu trả lời nằm trong một file bảng tính hoặc trong trí nhớ của ai đó.
→ Mỗi phiếu lương có làm thêm giờ ghi rõ chế độ mà tiền làm thêm giờ đã theo, nên câu trả lời nằm ngay trên phiếu lương.
Luật sẽ còn đổi, và ghi đè quy định cũ sẽ làm mất căn cứ của những phiếu lương đã tính.
→ Thêm một chế độ có ngày bắt đầu và kết thúc chế độ cũ vào ngày hôm trước: mỗi phiếu lương theo chế độ đang có hiệu lực vào ngày tính thuế của nó, và danh sách cho thấy cả hai.
Cách hoạt động
Kiểm tra các chế độ
Quản trị viên bảng lương mở Chế độ thuế làm thêm giờ trong phần cấu hình Bảng lương và kiểm tra các chế độ của Việt Nam cùng ngày hiệu lực. Cán bộ bảng lương làm việc trên đó.
Đọc chế độ trên phiếu lương
Cán bộ bảng lương tính phiếu lương như thường lệ và đọc, trên phiếu lương có làm thêm giờ, chế độ mà tiền làm thêm giờ đã theo.
Theo kịp pháp luật
Khi luật đổi, quản trị viên bảng lương kết thúc chế độ đang có hiệu lực và thêm một chế độ mới có ngày hiệu lực. Không phải viết lại gì khác.
Tính năng chính
Một danh sách để rà soát và cập nhật
Rà soát các chế độ thuế tiền làm thêm giờ của Việt Nam trong một danh sách, và cập nhật khi luật đổi. Chế độ tạo riêng cho một công ty được ưu tiên hơn chế độ của quốc gia, và các lần cập nhật mô-đun không ghi đè phần bạn đã sửa.
Đến hết 2025: phần trả cao hơn mức bình thường
Tiền làm thêm giờ trả đến hết kỳ tính thuế 2025 chịu thuế ở các giờ tính theo đơn giá bình thường và được miễn thuế ở phần trả thêm, theo Thông tư 111/2013/TT-BTC.
Từ 2026: tiền làm thêm giờ trong giới hạn Bộ luật Lao động
Từ kỳ tính thuế 2026, tiền làm thêm giờ đúng thời gian và điều kiện của Bộ luật Lao động được miễn thuế toàn bộ, theo Luật 109/2025/QH15 và Nghị định 253/2026/NĐ-CP.
Ghi rõ trên phiếu lương
Mỗi phiếu lương của công ty Việt Nam có làm thêm giờ cho biết chế độ mà tiền làm thêm giờ đã theo.
Dành cho ai
Quản trị viên bảng lương
Kiểm tra các chế độ sau khi cài và thêm chế độ có ngày hiệu lực khi luật đổi, không phải dựng lại gì.
Cán bộ bảng lương
Tính phiếu lương và đọc chế độ mỗi phiếu đã dùng, để giải thích được từng con số.
Chuyên viên triển khai
Bàn giao bảng lương Việt Nam với chế độ thuế làm thêm giờ đã có sẵn, dành thời gian cho các trường hợp riêng của công ty.
Trưởng bộ phận tài chính hoặc nhân sự
Thấy căn cứ pháp lý và ngày hiệu lực của chế độ trong một danh sách, sẵn sàng cho một đợt rà soát thuế.
Phù hợp nhất với: các công ty tại Việt Nam trả tiền làm thêm giờ qua bảng lương Odoo và muốn chế độ thuế thu nhập cá nhân của khoản đó có sẵn từ phiếu lương đầu tiên.
Kiểm tra các chế độ thuế làm thêm giờ của Việt Nam
Mở một chế độ để xem phần được miễn thuế và từ ngày nào
Câu hỏi thường gặp
Mô-đun áp dụng những quy định nào?
Đến hết kỳ tính thuế 2025 chỉ phần trả cao hơn tiền lương bình thường được miễn thuế, theo Thông tư 111/2013/TT-BTC (Điều 3, khoản 1, điểm i). Từ kỳ tính thuế 2026, tiền làm thêm giờ đúng thời gian và điều kiện của Bộ luật Lao động được miễn thuế toàn bộ, theo Luật 109/2025/QH15 (Điều 4, khoản 8 và Điều 29, khoản 2) và Nghị định 253/2026/NĐ-CP (Điều 26, khoản 1).
Có tách riêng phần làm thêm giờ vượt giới hạn của Bộ luật Lao động không?
Không. Một chế độ áp dụng cho toàn bộ tiền làm thêm giờ của phiếu lương. Tiền của giờ làm thêm vượt thời gian và điều kiện của Bộ luật Lao động, hoặc phần trả vượt mức pháp luật quy định, vẫn là thu nhập chịu thuế, và cán bộ bảng lương kê khai phần đó là thu nhập chịu thuế.
Còn người lao động không cư trú?
Các chế độ được viết cho người cư trú. Với người lao động không cư trú, miễn thuế toàn bộ chỉ áp dụng cho thu nhập nhận từ ngày 01/7/2026. Chế độ không phân biệt người cư trú và không cư trú, nên cán bộ bảng lương kê khai tiền làm thêm giờ của người không cư trú nhận trước ngày đó là thu nhập chịu thuế.
Làm thêm giờ trong tháng 12/2025 nhưng trả vào tháng 01/2026, áp dụng chế độ nào?
Chế độ đang có hiệu lực vào ngày tính thuế của phiếu lương, tại Việt Nam là ngày thanh toán. Tiền trả ngày 05/01/2026 theo chế độ từ năm 2026; tiền trả trong tháng 12/2025 theo chế độ đến hết năm 2025.
Khi luật đổi lần nữa thì làm gì?
Quản trị viên bảng lương đặt ngày kết thúc của chế độ đang có hiệu lực là ngày hôm trước ngày quy định mới bắt đầu, rồi thêm một chế độ có ngày bắt đầu. Hai chế độ cùng phạm vi không được trùng ngày, và chế độ đã được phiếu lương không còn ở trạng thái nháp sử dụng thì lưu trữ chứ không xóa.
Một công ty có thể theo quy định riêng không?
Có. Chế độ tạo cho một công ty được ưu tiên hơn chế độ của quốc gia trong những ngày nó bao phủ.
Cập nhật mô-đun có ghi đè phần chúng tôi đã sửa không?
Không. Các chế độ là dữ liệu thông thường, được nạp một lần và để lại cho công ty.
Mức trả làm thêm giờ theo luật Việt Nam đến từ đâu?
Mức trả và quy tắc theo luật để lập kế hoạch tăng ca có trong Việt Nam - Tăng ca. Mô-đun này lo thuế thu nhập cá nhân của khoản tiền làm thêm giờ phát sinh.
Chúng tôi có phải tự cài không?
Không. Mô-đun tự cài khi Bảng Lương - Tăng ca và Bảng lương Việt Nam đã được cài, và áp dụng cho mọi công ty có quốc gia là Việt Nam, kể cả công ty tạo sau. Công ty ở quốc gia khác không bị ảnh hưởng.
Ai xem và sửa được các chế độ?
Các chế độ nằm trong phần cấu hình Bảng lương, dành cho người dùng có quyền Bảng lương / Quản trị viên. Cán bộ bảng lương đọc chế độ trên phiếu lương.
Hỗ trợ phiên bản và ấn bản Odoo nào?
Odoo 19.0, ấn bản Community.
Cần trợ giúp về Việt Nam - Bản địa hóa lương tăng ca?
Tư vấn trước bán hàng & Hợp tác
viindoo.com/contactusHỗ trợ kỹ thuật
viindoo.com/ticketYêu cầu kỹ thuật
- Phiên bản Odoo: 19.0
- Ấn bản: Odoo Community
- Mô-đun bắt buộc: Bảng Lương - Tăng ca, Bảng lương Việt Nam
- Cài đặt: Tự cài khi cả hai mô-đun bắt buộc đã được cài.
- Giấy phép: OPL-1
Việt Nam - Bản địa hóa lương tăng ca
Tài liệu này dành cho: quản trị viên bảng lương của công ty tại Việt Nam, người kiểm tra cách tính thuế thu nhập cá nhân đối với tiền làm thêm giờ và giữ cho nó luôn đúng với quy định pháp luật, và cán bộ bảng lương, người đọc kết quả trên phiếu lương.
Note
Mở rộng Bảng Lương - Tăng ca - xem tài liệu của Bảng Lương - Tăng ca để biết các chế độ thuế làm thêm giờ, các dòng tiền làm thêm giờ chịu thuế và không chịu thuế trên phiếu lương và cách chọn chế độ áp dụng.
Note
Mở rộng Bảng lương Việt Nam - xem tài liệu của Bảng lương Việt Nam để biết ngày tính thuế của phiếu lương và các giá trị pháp lý khác của bảng lương Việt Nam.
Tổng quan
Tiền làm thêm giờ của người lao động có chịu thuế thu nhập cá nhân hay không do pháp luật quy định, và tại Việt Nam quy định này thay đổi từ kỳ tính thuế năm 2026. Nhập tay các quy định cùng ngày hiệu lực trước phiếu lương đầu tiên vừa mất thời gian vừa dễ sai. Mô-đun cung cấp cho mọi công ty tại Việt Nam hai chế độ thuế làm thêm giờ, đã có sẵn ngày hiệu lực, dưới dạng dữ liệu thông thường để quản trị viên bảng lương xem, kiểm tra và thay đổi.
| Chế độ | Thời gian | Phần không chịu thuế và căn cứ pháp lý |
|---|---|---|
| Phần trả cao hơn mức bình thường | Đến hết ngày 31/12/2025 | Chỉ phần trả cao hơn tiền lương theo giờ làm việc bình thường được miễn thuế thu nhập cá nhân: tiền của các giờ làm thêm tính theo mức bình thường chịu thuế. Thông tư 111/2013/TT-BTC, Điều 3, khoản 1, điểm i. |
| Toàn bộ tiền lương làm thêm giờ | Từ ngày 01/01/2026 | Tiền làm thêm giờ đúng thời giờ và điều kiện của Bộ luật Lao động được miễn thuế toàn bộ. Luật 109/2025/QH15, Điều 4, khoản 8 và Điều 29, khoản 2; Nghị định 253/2026/NĐ-CP, Điều 26, khoản 1. Phần vượt các giới hạn đó chịu thuế (Nghị định 253/2026/NĐ-CP, Điều 26, khoản 3). |
Cả hai chế độ được viết cho người cư trú. Hai điểm do cán bộ bảng lương xử lý, vì một chế độ áp dụng cho toàn bộ tiền làm thêm giờ của phiếu lương và không tách riêng chúng:
- tiền của giờ làm thêm vượt thời giờ và điều kiện của Bộ luật Lao động, hoặc phần trả vượt mức pháp luật quy định, là thu nhập chịu thuế: bạn kê khai nó là thu nhập chịu thuế;
- với người lao động không cư trú, việc miễn thuế toàn bộ chỉ áp dụng cho thu nhập nhận từ ngày 01/7/2026: bạn kê khai tiền làm thêm giờ của người không cư trú nhận trước ngày đó là thu nhập chịu thuế.
Chế độ áp dụng cho một phiếu lương là chế độ đang có hiệu lực vào Ngày tính thuế của phiếu lương, tại Việt Nam chính là Ngày chi trả. Vì vậy tiền làm thêm giờ của tháng 12/2025 được chi trả ngày 05/01/2026 theo chế độ Toàn bộ tiền lương làm thêm giờ, còn tiền làm thêm giờ chi trả trong tháng 12/2025 theo chế độ Phần trả cao hơn mức bình thường.
| Vai trò | Công việc | Quyền truy cập cần gán |
|---|---|---|
| Quản trị viên bảng lương | Kiểm tra hai chế độ sau khi cài đặt và thêm chế độ có ngày hiệu lực mới khi pháp luật thay đổi | Bảng lương: Quản trị viên |
| Cán bộ bảng lương | Tính phiếu lương và đọc chế độ mà mỗi phiếu lương đã dùng | Bảng lương: Cán bộ |
Thiết lập (dành cho Quản trị viên bảng lương)
Cài đặt
Mô-đun tự cài đặt khi cả hai mô-đun Bảng Lương - Tăng ca và Bảng lương Việt Nam đã được cài đặt. Để cài đặt thủ công:
- Truy cập Ứng dụng.
- Bỏ bộ lọc mặc định và tìm Việt Nam - Bản địa hóa lương tăng ca.
- Bấm Cài đặt. Hai mô-đun nói trên được cài kèm nếu chưa có.
Các chế độ áp dụng cho mọi công ty có quốc gia là Việt Nam, kể cả công ty tạo sau đó. Công ty ở quốc gia khác không bị ảnh hưởng.
Quyền truy cập
Các chế độ nằm trong Bảng lương ‣ Cấu hình, cần quyền truy cập Bảng lương / Quản trị viên. Để gán quyền, truy cập Cài đặt ‣ Người dùng & Công ty ‣ Người dùng, mở người dùng và chọn Quản trị viên ở dòng Bảng lương của phần quyền truy cập.
Quản trị viên bảng lương: kiểm tra các chế độ và theo kịp pháp luật
Kiểm tra các chế độ sau khi cài đặt
- Truy cập Bảng lương ‣ Cấu hình ‣ Mục Lương ‣ Chế độ thuế làm thêm giờ.
- Tìm Việt Nam theo Quốc gia. Danh sách hiện hai chế độ cùng Phần không chịu thuế, Ngày bắt đầu và Ngày kết thúc.
- Mở một chế độ để xem Phần không chịu thuế, các ngày hiệu lực và Quốc gia. Công ty để trống: chế độ áp dụng cho mọi công ty của quốc gia.
Chế độ bạn tạo cho một công ty được ưu tiên hơn chế độ của quốc gia: khi công ty có chế độ riêng cho một ngày, công ty không dùng chế độ của Việt Nam cho ngày đó.
Note
Các chế độ là dữ liệu thông thường. Bản cập nhật mô-đun sau này không bao giờ ghi đè những gì bạn đã thay đổi.
Khi pháp luật thay đổi
Hãy thêm một chế độ mới có ngày hiệu lực; không sửa lại ngày của chế độ mà phiếu lương đã dùng. Phiếu lương khi tính lấy chế độ đang có hiệu lực vào Ngày tính thuế của nó, nên đổi một chế độ trong quá khứ sẽ đổi kết quả của mọi phiếu lương được tính lại.
- Truy cập Bảng lương ‣ Cấu hình ‣ Mục Lương ‣ Chế độ thuế làm thêm giờ và mở chế độ đang có hiệu lực (chế độ không có Ngày kết thúc).
- Đặt Ngày kết thúc của nó là ngày hôm trước ngày quy định mới bắt đầu, rồi lưu.
- Bấm Mới và nhập Tên, Phần không chịu thuế (Phần trả cao hơn mức bình thường, Toàn bộ tiền lương làm thêm giờ hoặc Không có (toàn bộ tiền lương làm thêm giờ chịu thuế)) và Ngày bắt đầu của quy định mới.
- Đặt Quốc gia là Việt Nam để chế độ áp dụng cho mọi công ty của quốc gia, hoặc chọn một Công ty để chỉ áp dụng cho công ty đó. Lưu lại.
Hai chế độ của cùng một công ty, hoặc của cùng một quốc gia không có công ty, không được trùng ngày: thông báo yêu cầu bạn kết thúc chế độ cũ vào ngày hôm trước ngày chế độ mới bắt đầu. Chế độ mà một phiếu lương không còn ở trạng thái nháp đã dùng thì không xóa được; hãy lưu trữ nó, nó sẽ không áp dụng cho phiếu lương mới nào.
Cán bộ bảng lương: đọc chế độ thuế trên phiếu lương
Phiếu lương của công ty tại Việt Nam có chi trả tiền làm thêm giờ ghi rõ chế độ nó đã dùng.
- Truy cập Bảng lương ‣ Phiếu lương ‣ Phiếu lương và mở một phiếu lương.
- Trên tab Thông tin Công việc, mục Chi tiết làm thêm giờ hiện Chế độ thuế làm thêm giờ phía trên các bản ghi làm thêm giờ.
- Trên tab Tính toán lương, các dòng tiền làm thêm giờ chịu thuế và không chịu thuế cho thấy cách chia theo chế độ.
Các màn hình của phiếu lương có trong tài liệu của Bảng Lương - Tăng ca. Phiếu lương không có bản ghi làm thêm giờ thì không hiện trường này. Nếu chế độ ghi trên phiếu không như bạn mong đợi, hãy kiểm tra Ngày chi trả của phiếu lương: ngày này quyết định kỳ tính thuế.
Phần mềm này và các tệp liên kết ("Phần mềm") được sử dụng (chạy, tuỳ biến, chạy sau khi được tuỳ biến) chỉ khi bạn mua được giấy phép có hiệu lực từ tác giả, điển hình như qua các Ứng dụng Odoo, hoặc trong trường hợp bạn nhận được thoả thuận bằng văn bản từ tác giả của Phần mềm (chi tiết tại tệp COPYRIGHT).
Bạn có thể phát triển các phân hệ Odoo có sử dụng Phần mềm như một Thư viện (thường là phụ thuộc vào, nhập vào và sử dụng nguồn của nó) nhưng không sao chéo bất kỳ mã nguồn hay tài liệu nào thuộc Phần mềm. Bạn có thể phân phối những phân hệ này theo giấy phép mà bạn lựa chọn, miễn sao nội dung giấy phép đó tương tích với điều khoản của Giấy phép Phần mềm Độc quyền Odoo (ví dụ: LGPL, MIT hay bất kỳ loại giấy phép phần mềm độc quyền nào tương tự vậy).
Nghiêm cấm phát hành, phân phối, cấp phép lại hoặc bán bản sao của Phần mềm hoặc bản sao Phần mềm đã được sửa đổi.
Thông báo bản quyền và chấp thuận nêu trên buộc phải được bao gồm trong tất cả các bản sao hoặc các phần quan trọng của Phần mềm.
PHẦN MỀM ĐƯỢC CUNG CẤP "NGUYÊN TRẠNG", KHÔNG BẢO ĐẢM DƯỚI BẤT KỲ HÌNH THỨC NÀO, ĐƯỢC THỂ HIỆN RÕ RÀNG HOẶC NGỤ Ý, KHÔNG GIỚI HẠN ĐẢM BẢO VỀ CÁC BẢO ĐẢM NGỤ Ý VỀ KHẢ NĂNG THƯƠNG MẠI, PHÙ HỢP VỚI MỤC ĐÍCH CỤ THỂ VÀ KHÔNG VI PHẠM. TRONG MỌI TRƯỜNG HỢP SẼ KHÔNG CÓ TÁC GIẢ HOẶC CHỦ SỞ HỮU BẢN QUYỀN NÀO CHỊU TRÁCH NHIỆM VỀ BẤT KỲ KHIẾU NẠI, THIỆT HẠI HOẶC TRÁCH NHIỆM PHÁP LÝ KHÁC NÀO TRONG PHẠM VI HỢP ĐỒNG, CÁC THIỆT HẠI HOẶC CÁCH KHÁC, PHÁT SINH TỪ, NGOÀI HOẶC CÓ LIÊN KẾT VỚI PHẦN MỀM HOẶC VIỆC SỬ DỤNG HOẶC KINH DOANH KHÁC TẠI PHẦN MỀM.